La Agencia Tributaria lanza una ofensiva para vigilar el uso de las criptomonedas

Con estos requerimientos la Agencia Tributaria quiere obtener información adicional a la información con la que ya cuenta a partir del análisis que viene realizando sobre el mercado de las criptomonedas, que tienen en el bitcoin su máximo exponente. Fuentes del organismo explican que tras el análisis de la información que reciban de estas entidades valorarán el inicio de posibles procedimientos de investigación y control.

Los requerimientos a las entidades financieras se producen después de que la Agencia Tributaria haya analizado la información obtenida por la Oficina Antifraude (ONIF) en relación con cuentas bancarias abiertas en el extranjero por diversas casas de cambio. En este sentido, el organismo que dirige Santiago Menéndez ha decidido completar la información con requerimientos a un total de 16 entidades financieras que cuentan con sede social o sucursal en España.

Con estos requerimientos se pretende obtener información sobre cuentas bancarias que sean origen o destino de transferencias con destino u origen en cuentas bancarias de casas de cambio de criptomonedas. La información a requerir a las entidades financieras afecta a la titularidad de las cuentas, al número e importe de los cargos y abonos de esas cuentas y a la identificación de tarjetas vinculadas con esas mismas cuentas (dado que en ocasiones la compraventa de criptomoneda se realiza mediante cargos y abonos en tarjetas; no mediante transferencias).

También ha enviado petición de información a una decena de entidades intermediarias en la compraventa de criptomonedas; en concreto, casas de cambio, pasarelas de pago y empresas relacionadas con cajeros automáticos que permiten el intercambio de euros y criptomonedas.

A estas entidades se les requiere información sobre su actividad, la relación de sus operaciones de monedas virtuales con identificación de compradores y vendedores, así como importes en euros de transacciones de criptomonedas, tipo de cambio y comisiones aplicadas en euros. Además, en el caso de los cajeros se solicitan contratos de arrendamiento y gestión, facturas relacionadas con el funcionamiento del cajero, importes medios mensuales de compras y ventas distinguiendo medio de pago, y detalle de las operaciones realizadas.

Por último, la Agencia Tributaria también ha enviado requerimientos a 40 empresas que ofrecen en internet a sus clientes la posibilidad de realizar pagos con monedas virtuales. A estas compañías el organismo les solicita información sobre el porcentaje de su facturación cobrado en esta modalidad, facturas y tiques de productos abonados con criptomonedas, identificación de clientes, criterios de contabilización y del tipo de cambio aplicado, tratamiento de las criptomonedas recibidas e identificación de otras operaciones de la empresa con monedas virtuales.